BSU er en av de beste måtene å spare til bolig på for deg som er ung. BSU er enkelt forklart en sparekonto hvor du både får en langt bedre rente enn på andre sparekontoer, i tillegg til et skattefradrag på det du sparer. I dette innlegget ser vi nærmere på BSU-ordningen, hvor mye du kan spare og hva du kan bruke pengene til.
I dette innlegget:
Hva er BSU og hvor mye kan du spare?
BSU er en spareordning for deg under 34 år som ønsker å spare til bolig. Du kan spare opptil 27 500 kroner i året. Gjennom hele spareperioden kan du sette inn opptil 300 000 kroner.
Rentene du får på en BSU-konto er høyere enn det bankene tilbyr på vanlige høyrentekontoer, noe som gjør det til en gunstig spareform. Rentene du får på sparebeløpet regnes ikke med ved beregning av maksimalt sparebeløp.
BSU-konto kan du åpne i banken du allerede har, eller i en annen bank du selv velger. Husk derimot på at bankene kan ha forskjellige betingelser, så det lønner seg å sammenligne. Finansportalen har en egen nettside for BSU, hvor du enkelt kan søke etter hvem bank som tilbyr best rente nå. Du kan bare ha en BSU-konto i løpet av livet, men du står fritt til flytte BSU-kontoen til en annen bank når du vil.
I tillegg til den gunstige renten, gir BSU deg et skattefradrag på 10 % av det du sparer hvert år. Det betyr at hvis du setter inn maksimalt beløp på 27 500 kroner i løpet av et år, får du 2 750 kroner i redusert skatt året etter.
Det er viktig å være klar over at du får skattefradrag kun på det som er satt inn ved årsskifte. Skal du få maksimalt fradrag, pass derfor på at du «fyller opp» BSU-kontoen før nyttår.
Gitt de gode rentene på BSU-kontoen er en anbefaling å fylle opp BSU-en tidlig på året om du har muligheten til det.
Det er også mange som velger å sette opp en fast månedlig spareavtale til BSU. Om du ønsker å spare opp maksimalt beløp hvert år, betyr det et månedlig sparebeløp på snaut 2 300 kroner.
Husk at om du skulle ha behov for det, kan du ta ut igjen penger du har satt inn på BSU-kontoen samme år. Du vil da ikke få skattefradrag av pengene du tar ut, men det kan være greit å vite at du har fleksibiliteten i tilfelle situasjonen din endrer seg og du ikke har mulighet til å spare like mye som planlagt. Setter du pengene inn igjen, vil du få fradraget så lenge du gjør det før nyttår.
Hvem passer BSU for?
Å spare på en BSU-konto passer for deg som vil spare til bolig i fremtiden. For å få verdi av skattefradraget forutsetter det at du tjener nok til å betale skatt. Selv om man kan spare i BSU-konto fra fylte 13 år, så fraråder Skatteetaten å åpne en BSU-konto om du er under 17 år og ikke har skattbar arbeidsinntekt.
I 2024 vil du få fullt fradrag for BSU-sparing på 2 750 kr dersom du har arbeidsinntekt på over 81 000 kroner i året. Hvis du er ung eller ligger betydelig under dette i inntekt, kan det være lurt å vente med å åpne BSU til du får høyere inntekt.
I 2025 vil frikortgrensen økes fra 70 000 til 100 000 kroner. Dette betyr at man må tjene betydelig mer i 2025 enn i 2024 for å kunne ha nytte av skattefradraget i BSU-ordningen. I følge Smarte Pengers skattekalkulator så vil man måtte tjene over 110 000 kroner for å få fullt ut nytte av skattefradraget på 2 750 kr i BSU-ordningen.
Hva kan du bruke pengene til?
Pengene du sparer på BSU kan kun brukes til boligrelaterte formål. Det inkluderer kjøp av bolig, men også andre formål er godkjent bruk av pengene. Her er Skatteetatens definisjon på hva som anses som boligrelaterte formål og BSU-pengene kan brukes til:
- Kjøp av ny fast bolig til eget bruk.
- For eksempel kjøp av selveierbolig, andels-/aksje-/obligasjonsleilighet. Det trenger ikke være din første boliganskaffelse.
- Omkostninger ved kjøp av egen bolig.
- For eksempel dokumentavgift, kostnader til tinglysning og andre ervervskostnader.
- Kjøpesum for nødvendig tomt til egen bolig
- Betaling av renter og avdrag på lån på egen bolig, nødvendig aksje, andel eller obligasjon.
- Kostnader til oppussing og oppgradering av egen bolig (påkostning og vedlikehold).
- Kostnader ved å utvide/bygge på egen bolig.
- For eksempel tilbygg og garasje tilknyttet boligen.
- Kostnader til oppussing og oppgradering av uteområde på egen bolig.
- For eksempel asfaltering, belegningsstein, terrasse og gjerde.
- Elbil-lader, varmepumpe og solcellepanel.
Og her er Skatteetatens definisjon på hva BSU-pengene ikke kan brukes til:
- Kjøp av, eller nedbetaling av gjeld på, andre eiendommer enn din faste bolig
- Kjøp av fritidseiendom
- Oppussing og oppgradering på andre eiendommer enn din faste bolig
- Kjøp av møbler, frittstående hvitevarer og verktøy
- Kjøp av tilleggstomt
- Husbåt og andre mobile enheter som for eksempel campingvogn, bobil og minihus på hjul
Hvis du bryter reglene og bruker BSU-pengene til noe annet enn boligformål, må du betale tilbake alle skattefradragene du har fått.
Husk også at når du først har begynt å ta ut sparemidlene for bruk til boligformål kan du ikke lenger spare mer penger på BSU-kontoen.
BSU+ og BSU 2.0
Mange banker tilbyr tilleggsprodukter til deg som er ung og vil spare til bolig. Dette kan ha ulike navn som for eksempel BSU+, BSU 2.0 og Boligspar Ekstra. Fellestrekket for disse er at de er laget for deg som har spart opp maksimalbeløpet i BSU, men ønsker å spare mer til bolig. Du vil ofte få samme gode rente som på BSU-kontoen, men du ikke vil få skattefradrag for denne sparingen. Pengene må fortsatt brukes på boligformål som for vanlig BSU-sparing.
Beste BSU-rente i desember 2024
Nå som vi nærmer oss årsskiftet, er det mange som vurderer å fylle opp BSU-kontoen for å få maksimalt ut av skattefradraget og de gode rentene. Vi har i den anledning undersøkt de beste rentene på BSU gjennom Finansportalen, slik at du enkelt kan sammenligne og finne den banken som gir mest igjen for sparepengene dine:
Med krav om medlemskap:
- Handelsbanken, BSU Fordel (Akademikerne Pluss eller Tekna) : 7,00 %
- SpareBank 1 Østlandet, LO favør BSU: 7,00 %.
Uten krav om medlemskap eller tilleggskjøp:
- Nordea: 6,75 %.
- SpareBank 1 Østlandet. 6,75 %
Forskjellen på de beste og dårligste rentene er for tiden nær 1,5 prosentpoeng, så her kan det være mye å vinne på å velge banken(e) med best rente.
Tallene er hentet ut fra Finansportalen 16. desember 2024 kl. 13.00. For helt oppdaterte tall, sjekk Finansportalen.
Frist hos de fleste banker for å sette inn penger på en BSU-konto er 30. eller 31. desember 2024. Sjekk din bank for nærmere informasjon.
Oppsummering
BSU er en av de beste spareordningene for unge som vil spare til bolig. Den gir både skattefradrag og en gunstig rente. Du kan spare inntil 27 500 kroner i året, opptil totalt 300 000 kroner. Så snart du har arbeidsinntekt, kan det være lurt å starte sparing i BSU – og jo tidligere, jo bedre.
